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加强经费使用与管理的规定及流程



  为提高办公经费使用效益,确保组织正常运转,进一步规范管理办公经费,确保经费的专款专用,更好的服务于校园建设。需加强经费使用与管理的规定及流程,做到以下几点:

1. 明确经费使用范围;

2. 规范办公经费拨付程序;

3. 强化办公经费监督管理;

 

(1)《经费使用流程图》

 
(2)日常、教育教学经费使用申报流程 
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1下载表格,填写“使用项目、主要用途、本次经费使用计划、支出细目、金额”等栏目内容

2、年级学部的“专家指导费”和“业务活动费”,报学生发展处审批;学科的“书籍资料费”、“专家指导费”和“业务活动费”报教师发展处审批;“学生发展处、教师发展处及公共服务处”部门的“业务活动费”报分管校级领导审批。

3、预算内教育教学经费报教学服务处主任审批,申请时在使用项目中列明预算批复中的项目。

4、持经相关审批人批准签字后的《经费审批单》,附上相应的正式票据到财务室报销或领取经费。

5、每学期经费使用额度不得超过《关于加强经费使用与管理的规定》所列标准。

 

(3)《专项经费申报审批表》

1、填写表格(填写“申报依据或理由原因、经费使用计划(包括时间、地点、人数、物品单价及数量及其它支出)、合计金额,是否有上级专项拨款”等信息)

2、提交申报部门负责人签字

3、提交校长初审

4、提交公共服务处审核

5、提交校长审核

6、持《专项经费审批单》及相关负责人和经办人签字的正式票据到财务室报销或领取经费。

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4)《学校支票领用及报销程序要求》

为了加强和规范学校的财务管理,严格执行财务制度,完善财务管理,结合我校具体实际情况,制定采购支出报销规定,各部门人员应严格遵照认真执行。

1.学校财务由校长统一管理,教学服务处主任及财务人员协助管理。

2.各部门需领用支票,需先填写《支票申请单》,并在《支票申请单》中填写支出项目、使用金额,领用人签字,由部门主责人签字,再由校长审批签字后到财务室领取支票。如持有校长已审批签字的《日常、教育教学经费使用审批单》或《专项经费申报审批表》,可直接到财务室领取支票。

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3.各部门使用本部门日常及教育教学经费款项时,按照学校文件要求,填写《日常、教育教学经费使用审批单》,说明经费的用途、金额及使用方案,由教学服务处主任审批后,到财务室领用支票。

4.各部门使用特色建设经费及校内专项款项时,按照学校文件要求,填写《专项经费申报审批表》,由校长审批后,到财务室领用支票。

5.支出款项超过500元时,须使用支票支付(不准随意使用现金支付)。

6.各部门采购物品或支出数额较大时,如外出开会住宿等,应与教学服务联系、确认,是否符合采购政策和财务要求。

7.采购物品需到政府指定的定点供应商处采购,不准到个体工商户处采购。采购物品的发票要与采购单位的财务章相符,支票必须存入开具发票单位的同一账户内。

8.采购物品必须开据正式正规发票,并加盖销售单位的财务专用章,发票抬头写清“北京市第十九中学”全称,写明所购物品的名称、数量、单价、金额。如发票不能开齐所购物品明细,需付购物清单,并在清单上加盖与发票一致的财务专用章。

9.持发票报销时,需先对发票真伪进行查询,并将查询结果打印到A4纸上,与发票同时交给财务人员验收,发票背后需有当事人签字、部门主责人签字、校长审批签字。

10.经财务室验收发票合格后,按所购物品,如需到教学服务处登记入库或入固定资产帐的,由教学服务处负责人签字,后由校长审批签字后到财务室报销。